收到红字的处理方式如下：
1、如果原蓝字已被对方认证入账，则需要将红字及开具红字的通知单一联寄给对方做账处理；
2、若原蓝字未被对方认证且直接拒收，则应收回原蓝字的所有联次并加盖作废章，新开的红字无需寄给对方；
3、收到红字后，若对应的原票未经认证，只需将红字与申请单、通知单及原票装订在一起；
4、对于双方均未入账的红冲，收款人应收回原并加盖无效字样，然后按正确金额重新开具。
红字的会计处理：
1、红字的含义：红字通常指的是负数，用于冲减之前开具的蓝字中的错误或退货等情况；
2、红字的会计分录：在会计处理中，红字会导致销售收入减少，相应的应收账款或其他应收款也会减少；
3、红字的税务处理：红字会影响企业的进项税额和销项税额，需要在税务申报时进行相应的调整；
4、红字的内部控制：企业应建立红字的审批流程，确保其开具的合理性和正确性；
5、红字的存档管理：红字作为财务凭证的一部分，需要妥善保管，以备日后查验和审计使用。
综上所述，收到红字的处理方式包括将红字及通知单寄给对方做账处理、收回原蓝字并作废后开具新的红字、将红字与申请单、通知单及原票装订在一起、收回原并重新开具。
【法律依据】：
《关于红字开具有关问题的公告》
第（一）条
购买方取得专用已用于申报抵扣的，购买方可在管理新系统（以下简称“新系统”）中填开并上传《开具红字专用信息表》（以下简称《信息表》，详见附件），在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字专用信息，应暂依《信息表》所列税额从当期进项税额中转出，待取得销售方开具的红字专用后，与《信息表》一并作为记账凭证。